سود خالص ۸.۸ همتی و رشد ۷۹۰ درصدی سود عملیاتی

به گزارش پایگاه خبری روابط گستر، بررسی آخرین اطلاعات منتشرشده از بانک پارسیان در سامانه کدال تا پایان مهر 1405 نشان می‌دهد «وپارس» در یکی از مهم‌ترین مقاطع مالی خود قرار گرفته است؛ مقطعی که در آن، رشد حجم عملیات بانکی به جهش سودآوری منتهی شده و هم‌زمان ساختار سرمایه بانک نیز تقویت شده است. 

*جهش 686 درصدی سود خالص بانک پارسیان
 مهم‌ترین عدد در صورت‌های مالی حسابرسی‌نشده شش‌ماهه بانک پارسیان، سود خالص 88 هزار و 78 میلیارد ریالی است؛ رقمی معادل حدود 8 هزار و 808 میلیارد تومان که در مقایسه با دوره مشابه سال قبل 686 درصد افزایش نشان می‌دهد. به بیان ساده، سود خالص «وپارس» در فاصله یک سال تقریباً 7.9 برابر شده است. بانک پارسیان در این دوره به ازای هر سهم 176 ریال سود شناسایی کرده؛ این رقم با سرمایه جدید 50 هزار میلیارد تومانی بانک محاسبه شده است. اهمیت این رشد زمانی بیشتر می‌شود که بدانیم سود خالص بانک در سه‌ماهه نخست سال حدود 4.2 هزار میلیارد تومان بود. بر این اساس، بانک در فصل تابستان نیز بیش از 4.6 هزار میلیارد تومان سود خالص ساخته و روند سودآوری به سه‌ماهه نخست محدود نمانده است.

*سود عملیاتی «وپارس» تقریباً 9 برابر شد
 براساس توضیح رسمی بانک پارسیان درباره صورت‌های مالی، سود عملیاتی در شش‌ماهه نخست سال 1405 از حدود 1.08 هزار میلیارد تومان در دوره مشابه سال قبل به نزدیک 9.6 هزار میلیارد تومان رسیده است؛ تغییری که رشد 790 درصدی این شاخص را نشان می‌دهد. افزایش سود عملیاتی از این جهت اهمیت دارد که کیفیت عملکرد بانک را بهتر از سودهای اتفاقی یا درآمدهای غیرتکرارشونده نشان می‌دهد. جهش این شاخص بیانگر آن است که بخش مهمی از رشد سودآوری «وپارس» از توسعه عملیات اصلی بانکداری حاصل شده است. سود ناخالص بانک نیز با افزایش 534 درصدی به حدود 8 هزار و 917 میلیارد تومان رسیده است. در نتیجه، تصویر صورت سود و زیان «وپارس» نه‌تنها از افزایش درآمد، بلکه از تبدیل مؤثرتر درآمدها به سود حکایت دارد. 

*درآمد تسهیلات؛ پیشران اصلی جهش سودآوری 
درآمد تسهیلات اعطایی بانک پارسیان در نیمه نخست سال به حدود 41.8 هزار میلیارد تومان رسیده و در مقایسه با دوره مشابه سال قبل 86 درصد افزایش یافته است. بانک پارسیان در توضیح رسمی خود، بهبود فرایند اعطای تسهیلات و تمرکز بیشتر بر سودآوری فعالیت‌های عملیاتی را عامل اصلی این افزایش معرفی کرده است. بنابراین، رشد درآمد تسهیلات صرفاً محصول افزایش عدد اسمی وام‌ها نبوده و طبق اعلام بانک، اصلاح فرایند تخصیص منابع نیز در آن نقش داشته است. در همین دوره، درآمد حاصل از سپرده‌گذاری در بانک‌ها و مؤسسات اعتباری غیربانکی 18 درصد افزایش یافته است. بانک، افزایش میانگین خالص منابع به‌کارگرفته‌شده در بازار بین‌بانکی را دلیل رشد این بخش عنوان کرده است. سود سرمایه‌گذاری در سهام و سایر اوراق بهادار نیز 18 درصد افزایش یافته که عمدتاً به بهبود سودآوری و رشد سود تقسیمی شرکت‌های تابعه نسبت داده شده است. سهم پررنگ‌تر کارمزد در درآمدهای بانک درآمد کارمزدی بانک پارسیان در صورت‌های مالی شش‌ماهه به حدود 3 هزار و 893 میلیارد تومان رسیده است. بانک در توضیحات تکمیلی خود از رشد 46 درصدی درآمد کارمزد خبر داده و افزایش ارائه خدمات کارمزدی را عامل این تغییر دانسته است. رشد درآمد کارمزدی برای یک بانک اهمیت ویژه‌ای دارد؛ زیرا به معنای حرکت تدریجی از اتکای صرف به فاصله نرخ سود تسهیلات و سپرده‌ها به سمت درآمدهای متنوع‌تر است. هرچه سهم کارمزد در ترکیب درآمدهای یک بانک بیشتر شود، وابستگی سودآوری آن به نرخ سود و نوسان بهای تمام‌شده پول کاهش می‌یابد. سود مبادلات و معاملات ارزی نیز با رشد 290 درصدی به حدود 332 میلیارد تومان رسیده است. افزون بر این، بانک رشد 53 درصدی خالص سایر درآمدها و هزینه‌های عملیاتی را به تسعیر اقلام ارزی براساس بخشنامه بانک مرکزی نسبت داده است.

*تفاوت دو رقم درآمدی در گزارش‌های کدال چیست؟ 
در گزارش فعالیت ماهانه شهریور، مجموع درآمد بانک پارسیان از محل تسهیلات، سپرده‌گذاری، اوراق، سرمایه‌گذاری و کارمزد در شش‌ماهه نخست سال 54 هزار و 243 میلیارد تومان اعلام شده است. در برابر این درآمد، حدود 40 هزار و 176 میلیارد تومان هزینه مالی، سود سپرده و هزینه کارمزد گزارش شده و بانک در گزارش ماهانه، تراز مثبت 35 درصدی را ثبت کرده است. در صورت‌های مالی شش‌ماهه، درآمد عملیاتی با اعمال طبقه‌بندی‌های حسابداری، تعدیلات و نحوه ارائه اقلام، حدود 48.2 هزار میلیارد تومان گزارش شده است. بنابراین، تفاوت این دو رقم به معنای تناقض در گزارش‌ها نیست؛ گزارش ماهانه مجموع ناخالص چند سرفصل درآمدی را نمایش می‌دهد، در حالی که صورت‌های مالی براساس استانداردهای حسابداری و پس از اعمال تعدیلات تهیه می‌شود. نکته مهم‌تر اینکه فاصله درآمد و هزینه در گزارش ماهانه را نباید معادل سود خالص دانست؛ زیرا هزینه‌های اداری، ذخیره مطالبات مشکوک‌الوصول، مالیات و سایر اقلام صورت سود و زیان نیز باید در محاسبه سود نهایی لحاظ شوند.

*رشد 116 درصدی مانده تسهیلات
 مانده تسهیلات اعطایی بانک پارسیان در پایان شهریور 1405 با رشد 116 درصدی به حدود 896 هزار میلیارد تومان رسیده است. هم‌زمان مانده سپرده‌های سرمایه‌گذاری نیز با افزایش 75.6 درصدی در سطح حدود 773 هزار میلیارد تومان قرار گرفته است. رشد هم‌زمان تسهیلات و سپرده‌ها نشان می‌دهد مقیاس فعالیت بانک به شکل قابل‌توجهی افزایش یافته است. با این حال، افزایش مانده تسهیلات زمانی به یک مزیت پایدار تبدیل می‌شود که بازگشت منابع، کیفیت اعتباری مشتریان و نسبت مطالبات غیرجاری نیز به‌درستی مدیریت شود.

*افزایش سرمایه تا 50 همت؛ پشتوانه تازه ترازنامه
 یکی دیگر از تحولات مهم بانک پارسیان در سال 1405، ثبت رسمی افزایش سرمایه از حدود 31 هزار میلیارد تومان به 50 هزار میلیارد تومان بوده است. این افزایش سرمایه حدود 61 درصدی از محل مازاد تجدید ارزیابی دارایی‌ها انجام شده و در 16 شهریور به ثبت رسیده است. براساس اعلام بانک، هم‌زمان با افزایش سرمایه، نسبت کفایت سرمایه «وپارس» به 7.2 درصد ارتقا یافته است. این تغییر، توان جذب زیان‌های احتمالی و ظرفیت عملیاتی بانک را تقویت می‌کند؛ هرچند بهبود بیشتر نسبت کفایت سرمایه همچنان باید یکی از محورهای اصلی برنامه مالی بانک باقی بماند.

*تصویر غالب تازه‌ترین گزارش‌های کدال بانک پارسیان
تصویر غالب تازه‌ترین گزارش‌های کدال بانک پارسیان روشن است: بانک پارسیان در سال 1405 نه‌فقط درآمد بیشتری ساخته، بلکه توانسته است سود عملیاتی خود را تقریباً 9 برابر کند؛ تحولی که در صورت تداوم کنترل هزینه پول، حفظ کیفیت تسهیلات و موفقیت در واگذاری دارایی‌های غیرمولد، می‌تواند به تثبیت سودآوری «وپارس» در نیمه دوم سال منجر شود.